在统计学上，变异系数之定义为：Cv=S/m式中，m为样品或随机变数之平均值；S为样品或随机变数之标准偏差值。变异系数为一无因次之参数，用以量测统计量上之分散程度。因此变异系数愈大则表示统计量之变异愈大，因而用统计方法来预测也更形困难。